Aujourd’hui, 4,5 personnes actives cotisent pour un retraité. Ce chiffre tombera à 2,2 dans les 50 prochaines années. Dès lors, les états doivent compenser ce déséquilibre, en augmentant les dépenses des régimes publics de retraite. Ils ne seront donc bientôt plus à même de garantir le paiement des prestations de retraite légale, y compris au Luxembourg.

Il est donc primordial que chacun planifie sa retraite en travaillant et cotisant plus longtemps pour maintenir son niveau de vie actuel, mais également en épargnant dès aujourd’hui pour se constituer un capital complémentaire. Car somme toute, vivre plus longtemps ne représente un progrès que si ces années gagnées sont des années de bien-être et d’autonomie.
 

Pilier 1 : le régime général de pension

C’est la retraite légale versée par la Caisse de pension des salariés, qui se se base sur les fondements du système de la Sécurité Sociale et qui est financé en grande partie par la solidarité nationale selon le principe de la répartition. Les cotisations sont versées conjointement par l’Etat, votre employeur et vous-mêmes à hauteur de 8 % chacun pour le moment. Ce premier pilier représente une sorte de revenu minimum social lors de la pension pour la plus grande partie de la population (salariés du privé, professions indépendantes, fonctionnaires de l’état et européens).

Pilier 2 : le régime professionnel de pension complémentaire

Le deuxième pilier est mieux connu sous le terme « Plan de Pension ». Il est directement lié à un emploi ou à l'exercice d'une profession. Il s'agit des retraites complémentaires constituées au niveau des entreprises pour leurs employés. C’est l’employeur qui définit le niveau des prestations qui sera versé au moment de la retraite, selon un régime de prestations définies ou de contributions définies. Les régimes du deuxième pilier sont financés par capitalisation et sont gérés par des organismes privés comme les compagnies d'assurances vie. Les prestations ne sont pas garanties par l'État.

Pilier 3 : le régime individuel : la prévoyance vieillesse

Le troisième pilier, encouragé par l’Etat, dispose d'un certain nombre de mesures fiscales incitatives et avantageuses (L.I.R. 111bis). Reposant sur l’initiative privée, il vise la constitution d’un capital ou d’une rente complémentaire. Vous cotisez selon des conditions fixées par la loi en ce qui concerne le montant maximum déductible d’impôts et l’allocation d’actifs admise en fonction de votre âge.

Françoise Barthel Conseillère banque privée